Secondo l'accusa gli imputati avrebbero fatto una serie di operazioni finanziarie con società lussemburghesi di Barclays per mascherare gli utili facendoli figurare come dividendi, quindi soggetti ad aliquota più bassa.
Il gup nel disporre il processo ha accolto la richiesta del procuratore aggiunto di Milano Alfredo Robledo e ha respinto, inoltre, l'eccezione di competenza territoriale sollevata dalle difese che avevano chiesto il trasferimento del procedimento o a Bologna o a Verona o a Roma.
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