Il criterio di calcolo della pensione varia a seconda dell'anzianità contributiva maturata dal lavoratore al 31 dicembre 1995 in quanto da tale data si passa dal retributivo al contributivo anche se vi sono delle eccezzioni e qui vediamo quali sono e le varie metodologie di calcoli per sapere quindi non solo quando ma anche su quanto potrò contare.
Quali metodi di calcolo della pensione esistono
Vi sono i tre seguenti sistemi:
- Sistema retributivo
- Sistema Contributivo
- Sistema misto
Quale sistema di calcolo devo applicare
La pensione potrà essere calcolata con il ben più vantaggioso sistema retributivo solo per i lavoratori che non rispettano i requisiti di anzianità alla data del 31/12/1995 .
Vediamo le tre macro categorie legate al calcolo della pensione
Con la riforma fornero è stato previsto che dal primo gennaio 2012 anche ai lavoratori in possesso di un'anzianità contributiva di almeno 18 anni al 31/12/1995 verrà applicato il sistema di calcolo contributivo sulla quota di pensione corrispondente alle anzianità contributive maturate a decorrere dal 1° gennaio 2012. In pratica sono riusciti a dividere il popolo dei lavoratori in due mincciando quelli che avevano il sistema retributivo di toglierli pate della pensione. Così hanno diviso quello che era un fronte comune in due dimezzandone quasi la forza elettorale e quando siamone coscienti, quel sistema ha creato un buco nell'INPS insostenibile. In tal modo i lavoratori calcolano la pensione esclusivamente con il sistema di calcolo contributivo se non hanno i requisiti di anzianità contributiva al primo gennaio 1996 e per i lavoratori che esercitano la facoltà di opzione al sistema di calcolo contributivo che vorrei conoscerli per stringergli la mano perchè non mi risulta che sia conveniente economicamente per cui non vedo perchè lo debbano pubblicizzare tanto sul sito, anche se devo dire che sarebbe necessario fare un calcolo di convenienza economica con i tre metodi e verificare personalmente.
E' possibile pertanto fare opzione per il sostema contributivo anche se i lacoratori per farlo devono avere versato contributi al massimo per 18 anni al 31/12/1995 e possano far valere, al momento dell'opzione, una anzianità contributiva di almeno 15 anni, di cui 5 successivi al 1995. Tale facoltà non può essere esercitata da chi ha maturato un'anzianità contributiva pari o superiore a 18 anni al 31/12/1995.
Come si effettua il calcolo della pensione con il metodo della retribuzione
Per il calcolo dovrete individuare la retribuzione annua dei lavoratori dipendenti o i redditi conseguiti dai lavoratori autonomi o parasubordinati e verificare con il CUD o certificazione Unica alla mano i contributi verdati di ogni anno della vostra attività lavorativa.
Da quello che ho sentito dagli aspiranti pensionati sembrerebbe la parte divertente perchè uno nel frattempo calcola anche quanto ha guadagnato tutta la sua vita....poi se fa il confronto con quello che ha dato allo Stato e cosa ha ricevuto in cambio potrebbe anche essere tentato di fuggire all'estero.
In media potete calcolare il 33% annuo per i lavoratori dipendenti e 20% per i lacoratori autonomi con partita Iva sia nel caso siano iscritti ad una cassa previdenziale sia nel caso siate iscritti alla gestione separata INPS autonomi;
Ogni anno dovrete però rivalutare questi contributi per cui la somma dei contributi di ciascun anno dovrà essere rivalutata sulla base del tasso annuo di capitalizzazione derivante dalla variazione media quinquennale del PIL (prodotto interno lordo) che potete trovare sul sito dell'ISTAT. Per semplicità se andate di fretta prendere un 0,5% che potrebbe essere ragionevole.
Il coefficiente di trasformazione
A queste somme applicherete il coefficiente di trasformazione che varia in base a diversi parametri che sono:
- Età anagrafica dell'aspirante pensionato
- Anno della maturazione dei requisiti
Coefficienti di trasformazione in vigore dal 1° gennaio 2013
In pratica quidni prenderete questo montante rivalutato che potrà essere sui 200 mila 300 mila euro, lo moltiplicherete per il coefficiente di trasformazione vigente nell'anno e avrete la vostra pensione annua che dovrete a sua volta dividere in 13 mensilità per ottenre l'importo mensile lordo.
Il calcolo della pensione con il metodo retributivo
Sopra avete visto un metodo piuttosto ragionevole anche se dietro il coefficiente di trasfromazione ci si potrebbe ragionare molto in qaunto chi ve lo da il diritto di trasformarmi quello che devo prendere in meno dal momento che io ti ho dato l'opportunità di disporre delle mie somme per oltre 40 anni, ma lasciamo perdere.
Abbiamo visto che questo si applica a coloro che fino al31 dicembre 1995 hanno versato almeno 18 anni di contributi previdenziali e che prevede un calcolo della pensione sulla base della media delle retribuzioni (o redditi per i lavoratori autonomi) degli ultimi anni lavorativi.
Si basa su tre elementi che sono
- Numero anni di contribuzione previdenziale fino ad un massimo di 40 anni siano essi obbligatori, volontari, figurativi, riscattati o ricongiunti;
- La retribuzione/reddito pensionabile dato dalla media delle retribuzioni o redditi percepiti negli ultimi anni di attività lavorativa, opportunamente rivalutate sulla base degli indici Istat fissati ogni anno;
L'aliquota di rendimento che è pari al 2% annuo della retribuzione/reddito percepiti entro il limite (per le pensioni con decorrenza nel 2012 di 44.161 euro annui) per poi decrescere per fasce di importo superiore. Ciò vuol dire che se la retribuzione pensionabile non supera tale limite, con 35 anni di anzianità contributiva la pensione è pari al 70% della retribuzione, con 40 anni è pari all'80%.
L'importo della pensione con il sistema retributivo si compone di due quote:
- Quota A determinata sulla base dell'anzianità contributiva maturata al 31 dicembre 1992 e sulla media delle retribuzioni degli ultimi 5 anni, o meglio, delle 260 settimane di contribuzione immediatamente precedenti la data di pensionamento per i lavoratori dipendenti, e dei 10 anni (520 settimane di contribuzione) immediatamente precedenti la data di pensionamento per i lavoratori autonomi
- Quota B determinata sulla base dell'anzianità contributiva maturata dal 1° gennaio 1993 alla data di decorrenza della pensione e sulla media delle retribuzioni/redditi degli ultimi 10 anni per i lavoratori dipendenti e degli ultimi 15 anni per gli autonomi.
Il calcolo della pensione con il sistema misto
A chi si applica
Si applica ai lavoratori con meno di 18 anni di contributi al 31 dicembre 1995 e a decorrere dal 1° gennaio 2012 anche ai lavoratori con un'anzianità contributiva pari o superiore a 18 anni al 31 dicembre 1995.
- Per i lavoratori con un'anzianità contributiva inferiore a 18 anni al 31/12/1995 la pensione viene calcolata in parte secondo il sistema retributivo, per l'anzianità maturata fino al 31 dicembre 1995, in parte con il sistema contributivo, per l'anzianità maturata dal 1° gennaio 1996.
- Per i lavoratori con un'anzianità contributiva pari o superiore a 18 anni al 31/12/1995 la pensione viene calcolata in parte secondo il sistema retributivo, per l'anzianità maturata fino al 31 dicembre 2011 secondo le modalità descritte nel paragrafo relativo al sistema retributivo, e in parte con il sistema contributivo, per l'anzianità contributiva maturata dal 1° gennaio 2012.
Simulazione INPS
Per farvela fare direttamente dall'INPS basta accedere all'area riservata con il vostro PIN e accedere alla sezione simulazone on line della pensione e troverete qui di seguito cosa fare:
"Il servizio a cui stai accedendo ti consentirà di simulare la decorrenza e l'importo della pensione che riceverai al termine della tua attività lavorativa.
Si tratta di una simulazione che non ha alcun valore certificativo. Il calcolo è basato sui dati presenti negli archivi Inps, che riguardano la tua carriera di lavoro e i contributi versati, e su una proiezione dei periodi contributivi per maturare il diritto alla pensione.
La simulazione prende a riferimento l'ultima gestione previdenziale nella quale stai versando i contributi e mette insieme solamente i contributi che si sommano automaticamente per legge. Ad esempio, se sei iscritto alla Gestione Separata con un contratto di collaborazione, i contributi versati in questa gestione non si cumulano automaticamente con quelli che potresti avere nel Fondo Pensioni Lavoratori Dipendenti.
Pertanto, per utilizzare la contribuzione versata ad altri Fondi o Casse di previdenza o periodi di lavoro svolti all'estero, ti suggeriamo di prenotare un appuntamento con una sede Inps per avere una consulenza da un nostro operatore.
Con questo servizio avrai la possibilità di modificare alcuni dati relativi all'evoluzione del tuo percorso lavorativo (livello della retribuzione, data di uscita dal lavoro) in modo da simulare scenari diversi. Prima che tu acceda al servizio, ti ricordiamo che molti fattori contribuiranno a definire la tua futura pensione. Ad esempio:
l'età in cui deciderai di interrompere la tua attività lavorativa dopo aver conseguito i requisiti minimi per la pensione;
l'andamento delle tue retribuzioni;
la continuità dei tuoi versamenti contributivi;
l'andamento complessivo dell'economia del Paese, fotografato dall'andamento del Prodotto interno lordo (Pil). ll Pil influenzerà ad esempio il coefficiente di rivalutazione del tuo montante contributivo
la longevità dei cittadini del nostro Paese: l'aumento dell'aspettativa di vita potrà modificare il tempo in cui raggiungerai i requisiti anagrafici per il pensionamento
Con questo simulatore potrai controllare, di anno in anno, il potenziale rendimento del tuo montante contributivo e acquisire informazioni utili per le tue scelte."
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A questo punto non vi resta che capire se e quando maturerete uno dei requisiti per andare in pensione che come saprete potete soddisfare o leggendo l'articolo di approfondimento legato alla pensione di vecchiaia o quello che affronta la pensione anticipata.
Inoltre potete anche consultare gli articolo dedicato all'indicazione dei redditi di pensione nel modello di dihciarazione dei redditi 730 o nel modello Unico.
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